После установления Федеральной налоговой службой факта дробления бизнеса в бюджет был повторно уплачен один и тот же налог. Участник данной схемы разделения дохода попытался вернуть переплату, с чем не согласилась налоговая служба. Тогда он подал иск в суд, три судебные инстанции заняли сторону контрагента по сделкам в интересах дробления дохода. В результате налоговая инспекция подала жалобу в Верховный Суд России. В ходе выездной проверки ИФНС выявила, что индивидуальный предприниматель Константин Павлос разделил бизнес для распределения выручки между контролируемыми им лицами с целью...

Решение о взыскании убытков с председателя правления банка апелляционный суд отменил, так как во время вступления решения в законную силу не действовал приговор по уголовному делу, а его использовали как доказательство для взыскания убытков. С этим не согласился Верховный Суд Российской Федерации. Ряд крупных кредитов на общую сумму 420 миллионов рублей выдал «Банк Советский» в период с 2012 по 2013 годы. Спустя некоторое время банк вступил в процедуру банкротства, конкурсным управляющим было назначено Агентство по страхованию вкладов. Анализируя сделки банка, АСВ выявило ряд убыточных...

Акционерное общество «Таймырская топливная компания» подписало договор на ремонтные работы с ООО «Таймырстрой» на общую сумму 29,2 миллиона рублей, в том числе НДС на 4,46 миллиона рублей. Эти средства заказчик вычел из собственного налога на добавленную стоимость. Но после проведения в компании выездной проверки налоговики назначили ей недоимку, пени и штраф на сумму 5,56 миллиона рублей по причине того, что сделка была осуществлена с подрядчиком, не имеющим ресурса для выполнения договора, который просто обналичил средства для уклонения от налога. В ходе проверки налоговая инспекция...

Отказ взыскать 1.3 миллиарда рублей с бывшего генерального директора «Сибинвестнафты» Алексея Куринного подтвердила апелляционная инстанция, согласившись с решением первой судебной инстанции. Иск о возмещении убытков подавал единственный акционер «Сибинвестнафты» Redcliffe Holdings Group Limited. Компания «Сибинвестнафта» имела лицензию, позволяющую осуществлять добычу газа и нефти на одном из участков в Ханты-Мансийском автономном округе. В 2019 году ей был согласован проект на обустройство двух скважин стоимостью 346 миллионов рублей. Но через год оказалось, что он не выполнен. Из-за...

Более 940 тысяч рублей пени в связи с просрочкой доставки груза решило взыскать с ОАО «РЖД» общество «Байкал-Логистика». Первая инстанция решила отказать истцу, так как подача вагонов с грузом для разгрузки была осуществлена до конца срока, который был указан в накладной, а не в договоре. Того же решения придержался Верховный Суд России. В ходе рассмотрения дела, апелляционная инстанция нашла у ответчика нарушения по сроку доставки груза и постановило частично удовлетворить требования истца. Заявление РЖД о добавлении к нормативному сроку доставки пять дней в соответствии с условиями договора...

Министерство финансов РФ и Центральный Банк России предлагает совершить переход к обязательному раскрытию со стороны публичных акционерных обществ нефинансовой информации, включающей отчетность о социальной и экологической деятельности, а также ряда других вопросов, сопутствующих развитию корпоративного управления. Прийти к этому ведомство предлагает путем мягкого регулирования. Данные рекомендации содержатся в информационном письме Банка России. В документе отмечается, что через раскрытие нефинансовых данных компании смогут быть более мотивированы на ведение бизнеса в соответствии с...

Отечественные предприятия, которые выбрасывают в атмосферу большие объемы парниковых газов, попадут под действие новой системы штрафов. Министерство экономического развития выступило с предложением ввести штрафы за нарушения в сфере отчетности по выбросам в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Такая отчетность была предусмотрена новым Федеральным законом от 02 июля 2021 года № 296-ФЗ «Об ограничении выбросов парниковых газов». В соответствии с предложением ведомства, штрафовать будут за просрочку сдачи отчетности, нарушения порядка ее подачи или при представлении...

Проект закона, по которому перевалка грузов между судами вне портов станет основанием для вынесения штрафа, разработан в Минтрансе. Штрафная санкция, размер которой составляет до десяти миллионов рублей, в большей мере касается перевалки нефтепродуктов. Законопроект, запрещающий перевалку загрязняющих веществ между судами вне отечественных портов, ранее внесен в Государственную Думу Правительством РФ. Тогда же Минтранс представил проект поправок в КоАП РФ о введении новых штрафов в данной сфере, однако теперь этот документ подвергся корректировке....

Бывший генеральный директор АО «Мослифт» добровольно исполнил решение налогового органа, хотя должен был оспорить его. Данные действия должностного лица неблагоприятным образом сказались на компании, посчитал истец АО «Мослифт», но Арбитражный суд города Москвы отклонил требования. В 2020 году налоговики проверили в АО «Мослифт» выездную проверку. По ее результатам с компании было взыскано 645 миллионов рублей за период 2014 и 2015 годов. Виновным в этом истец в лице компании посчитал бывшего гендиректора Леонида Гущина, который руководил компанией с весны 2015 до февраля 2017 года. В...

Законопроект по установлению административной ответственности за непредставление сведений в Государственную интегрированную информационную систему в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней (ГИИС ДМДК) внесло на рассмотрение в Государственную Думу Правительство России. В соответствии с пунктом 11 постановления Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2021 г. № 270 с 1 марта 2022 года весь оборот драгоценных металлов и камней будет возможен только по идентификационным средствам. Все действия с драгоценными камнями и металлами должны быть зафиксированы в ГИИС...